VICENS ADVISORS —
Beratung im Steuerrecht
auf Mallorca

Unternehmensumstrukturierungen und Steuerplanung für Unternehmen

Unternehmensumstrukturierungen und die Besteuerung von Unternehmenstransaktionen gehören zu den Kernkompetenzen von Vicens Advisors.

Die Kanzlei berät bei der Konzeption, Planung und Durchführung von Umstrukturierungen und M&A-Transaktionen. Dabei achten wir auf die korrekte Anwendung der steuerneutralen Sonderregelungen, die Optimierung der Steuerlast und die saubere bilanzielle und rechtliche Umsetzung jeder Struktur.

Die Beratung umfasst Verschmelzungen, Spaltungen, Anteilstausch, Unternehmenskäufe, Sacheinlagen und konzerninterne Umstrukturierungen.

Hinzu kommen die Beratung zur steuerlichen Gruppenbesteuerung (Organschaft) sowie die Dokumentation und Analyse von Verrechnungspreisen im Einklang mit der Verwaltungspraxis der spanischen Steuerbehörden und den OECD-Grundsätzen.

Unser Team prüft die steuerlichen, bilanziellen und gesellschaftsrechtlichen Folgen jeder Transaktion ganzheitlich und entwickelt die geeignete Struktur, um spätere Risiken aus unzureichender Planung oder Dokumentation zu vermeiden.

Darüber hinaus beraten wir bei steuerlichen Due-Diligence-Prüfungen, der Analyse von Steuerrisiken, der Integration nach Abschluss einer Transaktion und der Anpassung von Gesellschaftsstrukturen an neue Konzern- oder Investitionsszenarien.

Nichtansässige und International Desk

Die Kanzlei berät umfassend zur steuerlichen Ansässigkeit, zur Betreuung von Expatriates und entsandten Mitarbeitern sowie zur internationalen Steuerplanung von Investitionen und Vermögen.

Dazu gehören die Erfüllung der steuerlichen Pflichten (Einkommensteuer für Nichtansässige – IRNR, Vermögensteuer, Formulare 210, 211, 213, 714, 720 und Informationserklärungen), die Anwendung von Doppelbesteuerungsabkommen und die Abstimmung mit ausländischen Beratern, damit die Besteuerung im Ansässigkeits- und im Quellenstaat korrekt erfolgt.

Vicens Advisors berät zudem Nichtansässige beim Erwerb von Immobilien in Spanien: von der Struktur der Investition über die Analyse der indirekten Steuern (IVA, ITP, AJD) bis zu den laufenden Pflichten als Eigentümer oder Vermieter.

Der International Desk arbeitet sorgfältig und individuell – mit dem Ziel, die internationale Besteuerung zu optimieren und jede grenzüberschreitende Transaktion rechtssicher zu gestalten.

Steuerprüfungen und Steuerstreitverfahren

Vicens Advisors ist auf das steuerliche Verfahrensrecht spezialisiert und berät und vertritt Sie in allen Phasen gegenüber der Steuerverwaltung.

Wir begleiten Sie von ersten Auskunftsersuchen und eingeschränkten Überprüfungen bis zur vollständigen Führung von Betriebsprüfungen und steuerlichen Rechtsbehelfsverfahren.

Unsere Arbeit umfasst Stellungnahmen, Einsprüche und Beschwerden sowie die Vertretung vor den Wirtschafts- und Verwaltungsgerichten (TEAR und TEAC) und anderen zuständigen Stellen.

Wir unterstützen Sie auch im Erhebungs- und Vollstreckungsverfahren – bei freiwilliger Zahlung wie bei der Zwangsvollstreckung –, etwa bei Stundungen, Ratenzahlungen, Haftungsinanspruchnahmen und Pfändungs- oder Vollstreckungsmaßnahmen, um Ihre Interessen zu wahren und die wirtschaftlichen Folgen jedes Verfahrens zu begrenzen.

Wir bieten eine vollständige Begleitung in Steuerstreitigkeiten und Steuerverfahren – von der Prävention und der frühzeitigen Klärung von Unstimmigkeiten bis zur Anfechtung und abschließenden Erledigung.

Vermögen- und Erbschaftsbesteuerung

Die steuerliche Planung und Verwaltung von Vermögen und Nachfolge gehört zu den wichtigsten Tätigkeitsbereichen von Vicens Advisors.

Die Kanzlei berät Privatpersonen und Familien bei der Organisation, Übertragung und Sicherung ihres Vermögens und achtet auf die korrekte Anwendung der Steuervergünstigungen sowie auf die Übereinstimmung mit dem geltenden Zivilrecht und dem Recht der Balearen.

Unsere Beratung umfasst die Erbschaft- und Schenkungsteuer, die Vermögensteuer und die Besteuerung der Übertragung von Vermögensgegenständen und Rechten, einschließlich der staatlichen und regionalen Ermäßigungen und Befreiungen – mit besonderem Augenmerk auf die steuerlichen Anreize der Balearen.

Außerdem unterstützen wir Sie bei der Nachfolgeplanung und bei Erbverträgen (pactos sucesorios) und analysieren deren steuerliche und rechtliche Folgen, damit das Familienvermögen geordnet und effizient übergeht.

Der Ansatz von Vicens Advisors verbindet strategischen Weitblick, fachliche Präzision und persönliches Einfühlungsvermögen – mit Lösungen, die auf die Situation und die Ziele jedes Mandanten zugeschnitten sind.

Die Kanzlei stimmt diesen Bereich zudem mit der Rechtsberatung im Zivil- und Gesellschaftsrecht ab, damit vermögens-, erb- und steuerrechtliche Entscheidungen in jedem Verfahren zusammenpassen.

Immobiliensteuerberatung

Vicens Advisors berät Bauträger, Investoren und Privatpersonen bei der steuerlichen Planung und Durchführung von Immobilieninvestitionen und -transaktionen.

Die Beratung umfasst die steuerliche Planung vor der Investition, die Wahl der passenden Halte- und Finanzierungsstruktur und des geeigneten Investitionsvehikels je nach Investorenprofil.

Wir begleiten sowohl direkte Transaktionen (Asset Deals) als auch indirekte Übertragungen über Gesellschaften (Share Deals) und prüfen dabei die Auswirkungen der wichtigsten Steuern – Mehrwertsteuer (IVA), ITP, AJD, IRPF und Körperschaftsteuer – sowie der anwendbaren kommunalen und regionalen Abgaben.

Darüber hinaus beraten wir zur Besteuerung von Bauprojekten, Vermietungen und Erschließungsvorhaben sowie bei der Übertragung, Umstrukturierung und Verwaltung von Immobilienvermögen.

Steuerplanung für Familienunternehmen

Vicens Advisors berät bei der Strukturierung, Übertragung und Sicherung des Unternehmensvermögens – mit dem Ziel, den Fortbestand des Unternehmens und die Stabilität der Unternehmerfamilie zu fördern.

Die Kanzlei verfolgt einen ganzheitlichen Ansatz, der Steuer-, Gesellschafts- und Nachfolgeplanung verbindet und auf die Besonderheiten jedes Familienunternehmens zugeschnitten ist.

Dazu gehören die Gestaltung effizienter Gesellschaftsstrukturen, die Prüfung der steuer- und gesellschaftsrechtlichen Voraussetzungen, die Optimierung von Ausschüttungen und Rücklagen sowie die Nutzung der verfügbaren Steuervergünstigungen, darunter die 95-%-Ermäßigung bei der Erbschaft- und Schenkungsteuer.

Diese Beratung wird mit der Ausarbeitung und Aktualisierung des Familienprotokolls (Familienverfassung) abgestimmt, damit steuerliche, rechtliche und organisatorische Entscheidungen für den Fortbestand des Unternehmens zusammenpassen.

Sie verbindet strategischen Weitblick, fachliche Sorgfalt und Gespür für die Familie und zielt darauf ab, den Unternehmenswert zu erhalten, eine geordnete Übergabe zu erleichtern und das Familienunternehmen langfristig zukunftsfähig aufzustellen.

Umfassende Steuerberatung

Vicens Advisors bietet eine laufende steuerliche Betreuung und Überprüfung, ausgerichtet auf Steueroptimierung und die korrekte Anwendung der geltenden Vorschriften.

Die Kanzlei begleitet Unternehmen, Freiberufler und Privatpersonen bei der Planung, Abgabe und Überwachung aller steuerlichen Pflichten und achtet auf die Stimmigkeit zwischen buchhalterischen, rechtlichen und wirtschaftlichen Daten.

Dazu gehören die Bearbeitung und Prüfung aller staatlichen, regionalen und kommunalen Steuern, etwa Körperschaftsteuer, Mehrwertsteuer (IVA), Einkommensteuer (IRPF), Quellensteuern, Vermögensteuer, Gewerbesteuer (IAE), Grundsteuer (IBI), kommunale Wertzuwachssteuer (Plusvalía) und die eigenen Steuern der Balearen.

Außerdem überwachen wir Informationserklärungen und periodische Steuererklärungen, damit Abzüge, Ermäßigungen und Steuervergünstigungen korrekt angewendet werden.

Wenn die Vorhaben des Mandanten es erfordern, wird diese Betreuung mit unseren Fachbereichen für Umstrukturierungen, internationales Steuerrecht, Vermögensplanung oder Immobilienbesteuerung abgestimmt – für eine ganzheitliche, integrierte Beratung.

Unser Ziel ist eine präzise, transparente und auf die Situation jedes Mandanten zugeschnittene steuerliche Betreuung.